05-06.XI.2026 online Hubert Grzyb - dr Agnieszka Wencel Estoński CIT. Przygotowanie do podatkowego i bilansowego zamknięcia roku 2026 warsztaty praktyczne

Opis szkolenia

Termin  05 - 06 listopada  2026  godz.  9:00    ( 12 godz/lekcyjnych )

Cena     720 zł/os netto + 23% VAT  885,60 zł/os brutto

Cena zawiera  dostęp do platformy w czasie realizacji szkolenia, autorskie materiały szkoleniowe (w formie pdf – przesłane przed szkoleniem ), imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Uwaga ! Po wcześniejszym uzgodnieniu z NovaTax istnieje możliwość skorzystania z dofinansowania usługi szkoleniowej  w ramach dwóch dostępnych programów : 

> KFS - Krajowy Fundusz Szkoleń

> BUR - Baza Usług Szkoleniowych 

Forma szkolenia  online  na platformie Clickmeeating  
Każdy uczestnik jest rejestrowany przez organizatora - otrzymuje na e-maila  wskazanego w zgłoszeniu  " POTWIERDZENIE REJESTRACJI " z kafelkiem " DOŁĄCZ TERAZ "             

• Głównym Księgowym i Dyrektorom Finansowym odpowiedzialnym za politykę podatkową firmy.
• Samodzielnym Księgowym, którzy prowadzą rozliczenia spółek na ryczałcie.
• Doradcom podatkowym i pracownikom biur rachunkowych chcącym usystematyzować wiedzę o zamknięciu roku 2026.
• Audytorom i biegłym rewidentom weryfikującym sprawozdania spółek „estońskich”.

Szkolenie dostarczy praktycznej wiedzy i narzędzi, które ułatwią uczestnikom płynne i zgodne z przepisami zamknięcie roku podatkowego w ramach Estońskiego CIT, umożliwienie uczestnikom zweryfikowania prawidłowości sposobu postępowania przy rozliczaniu ryczałtu.
Szkolenie w sposób praktyczny odnosi się do obowiązków jakie ciążą na spółkach
opodatkowanych ryczałtem. Szkolenie skupia się maksymalnie na zagadnieniach z
jakimi zmagają się księgowi po wejściu w ryczałt.
Szkolenie jest bogate w przykłady praktyczne, ponieważ wykładowcy na co dzień
doradzają i audytują spółki na estońskim CIT.

Prowadzący :

Hubert Grzyb - adwokat, doradca podatkowy. Założyciel i partner zarządzający kancelarii adwokackiej specjalizującej się w doradztwie podatkowym. Doświadczony wykładowca. W ramach praktyki zawodowej wdraża estoński CIT w spółkach oraz audytuje poprawność rozliczenia ryczałtu w spółkach, które już rozpoczęły jego stosowanie.

dr Agnieszka Wencel – specjalista w zakresie rachunkowości, adiunkt w Katedrze Rachunkowości Wydziału Zarządzania Uniwersytetu Łódzkiego. Współautor Krajowego Standardu Rachunkowości nr 11 „Środki trwałe” oraz projektu Krajowego Standardu Rachunkowości „Wartości Niematerialne i Prawne”. Od ponad 20 lat niezależny konsultant z zakresu rachunkowości finansowej i zarządczej, autor lub współautor licznych opracowań i opinii sporządzonych dla wielu polskich przedsiębiorstw, w tym dla Spółek notowanych na GPW w Warszawie.

Program

Dzień I – Zagadnienia podatkowe

1. Weryfikacja prawidłowości ustalania dochodu z tytułu ukrytych zysków.
a) Najem od podmiotów powiązanych – aktualny stan rzeczy.
b) Pożyczki.
c) Usługi niematerialne.
d) Zakup pozostałych usług od podmiotów powiązanych.
e) Zakup towarów od podmiotów powiązanych.
f) Sprzedaż do podmiotów powiązanych.
g) Wynagrodzenia wypłacane podmiotom powiązanym.
h) Świadczenia rzeczowe/benefity udostępniane podmiotom powiązanym.
i) Delegacje.
j) Wynagrodzenie z art. 176 KSH.
k) Korzystanie z samochodów osobowych przez podmioty powiązane.
l) Zwroty za zakupy.
m) Pozostałe.
n) Podstawa opodatkowania ryczałtem. Brutto/netto?
o) Prawidłowa stawka ryczałtu.
p) Moment powstania dochodu.
2. Weryfikacja prawidłowości ustalania dochodu z tytułu wydatków niezwiązanych
z działalnością gospodarczą?
a) Kary umowne i odszkodowania.
b) Spotkania integracyjne.
c) Gastronomia i catering.
d) Szkolenia i wyjazdy z kontrahentami.
e) Prezenty, upominki.
f) Artykuły spożywcze.
g) Korzystanie z samochodów osobowych przez pracowników.
h) Benefity dla pracowników.
i) Nieodliczony podatek VAT.
j) Darowizny, wydatki CSR.
k) Vouchery, konkursy i inne mechanizmy wsparcia sprzedaży.
q) Pozostałe.
r) Podstawa opodatkowania ryczałtem. Brutto/netto?
l) Prawidłowa stawka ryczałtu.
m) Moment powstania dochodu.
3. Weryfikacja prawidłowości ustalania dochodu z tytułu wypłaconych dywidend oraz zaliczek na poczet dywidendy.
a) Prawidłowa stawka ryczałtu.
b) Termin zapłaty ryczałtu.

c) Zmiana uchwały w sprawie podziału zysku.
d) Prawidłowość pomniejszenia podatku PIT o podatek CIT.
e) Pułapki przy wypłacie zaliczek na poczet przewidywanej dywidendy.
4. Weryfikacja prawidłowości ustalania dochodu z tytułu zmiany wartości
składników majątku.
a) Skutki podatkowe reorganizacji w trakcie opodatkowania ryczałtem.
5. Weryfikacja prawidłowości ustalania dochodu z tytułu zysku netto.
6. Identyfikacja w spółce przychodów podatkowych, które nie zostały uwzględnione
w wyniku finansowym netto.
a) Nieoprocentowane pożyczki.
b) Udostępnienie składników majątku.
c) Licencje i znaki towarowe.
d) Bezpłatne poręczenia i zabezpieczenia spłaty wierzytelności.
7. Weryfikacja warunków wejścia i utrzymania się w ryczałcie w przyszłym roku.
a) Przychody pasywne.
b) Zatrudnienie.
c) Struktura udziałowa.
d) Pozostałe warunki.
e) Warunki dotyczące sprawozdania finansowego oraz ZAW/RD i OSW-RD.
f) Estoński CIT a schematy podatkowe.
8. Zeznanie CIT-8E.
a) Prawidłowe wypełnienie zeznania CIT-8E.
b) Prawidłowe wypełnienie załącznika CIT/EZ.

 Dzień II – Zagadnienia bilansowe 

1. Weryfikacja obowiązków związanych z wyodrębnieniem kapitałów własnych.
a) Wyodrębnienie na kontach księgowych.
b) Prezentacja w sprawozdaniu finansowym.
c) Aktualizacja KSR 2 „Podatek dochodowy”.
2. Dostosowanie planu kont do opodatkowania ryczałtem.
a) Weryfikacja obowiązków prowadzenia ksiąg w sposób pozwalający na
ustalenie podstawy opodatkowania i podatku należnego.
b) Estoński CIT a JPK_KR__PD.

3. Bilansowa poprawność ewidencjonowania dochodu z tytułu ukrytych zysków.
4. Bilansowa poprawność ewidencjonowania dochodu z tytułu wydatków
niezwiązanych z działalnością gospodarczą.
5. Weryfikacja bilansowego ujęcia dywidend i zaliczek na poczet dywidend.
a) Rok ujęcia podatku od dywidendy i zaliczki na dywidendę.
b) Wyodrębnienie zysków w kapitale własnym na moment wypłaty.
c) Ujęcie podatku od dywidendy i zaliczki na dywidendę w świetle aktualizacji
KSR 2 „Podatek dochodowy.
6. Weryfikacja prawidłowości ustalania dochodu z tytułu nieujawnionych operacji
gospodarczych.
a) Spóźnione faktury.
b) Błędy lat poprzednich.
c) Pozostałe.

Efekty uczenia się i mierzalne kryteria weryfikacji

 Forma realizacji szkolenia

• Szkolenie realizowane jest w formie wykładu online -  wirtualnego szkolenia nadawanego na specjalnie przygotowanej platformie. Uczestnicy będą na żywo brali udział w szkoleniu z możliwością zadawania pytań na czacie. Podczas szkolenia poza widokiem wykładowcy będzie również dostępna tablica multimedialna, oraz prezentacja materiałów którymi będzie zarządzał wykładowca.
• W czasie wykładu stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.
• Autorskie materiały szkoleniowe uczestnicy otrzymują w terminie 1 dnia przed szkoleniem w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e:mail.
• Po zakończeniu szkolenia uczestnik otrzymuje imienny certyfikat potwierdzający jego udział w szkoleniu wysłany w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e;mail
• Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie ankiety,  która pozwoli na podsumowanie efektów i jakości zrealizowanego szkolenia
  

    Warunki uczestnictwa - Zgłoszenie

• Czytelnie podpisany Formularz zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy Dorota Bittner NovaTax Szkolenia Dla Biznesu a Zamawiającym.

POBIERZ FORMULARZ ZGŁOSZENIOWY   

• Przed wysłaniem Formularza zgłoszeniowego wskazana jest telefoniczna rezerwacja miejsca tel. 883 050 870
• Formularz zgłoszenia przesłany na adres biuro@novatax.pl  jest podstawą do wpisania na listę uczestników szkolenia/kursu
• Rezygnacji z udziału w szkoleniu/kursie należy dokonać w formie pisemnej ( e-mail) w terminach podanych przez Organizatora w Regulaminie świadczeń usług szkoleniowych. Nieobecność Zamawiającego na szkoleniu nie zwalnia go od zapłaty pełnej wysokości kosztów szkolenia.
• Płatność za szkolenie dokonywana jest po szkoleniu na podstawie wystawionej przez organizatora FV w terminie na niej wskazanym na konto Bank Ochrony Środowiska S.A 23 1540 1203 2053 0004 7846 0001