06-07.XI.2025 online Hubert Grzyb & Agnieszka Wencel Estoński CIT - jak się przygotować do podatkowego i bilansowego zamknięcia roku 2025

Opis szkolenia

Termin  06 - 07 listopada  2025  godz.  9:00    ( 14 godz/lekcyjnych )

Cena     700 zł netto + 23% VAT  861 zł brutto

Forma płatności  przelewem po szkoleniu  na podstawie FV

Cena zawiera  dostęp do platformy w czasie realizacji szkolenia, autorskie materiały szkoleniowe (w formie pdf – przesłane przed szkoleniem ), imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Usługa zwolniona jest z podatku VAT jeśli przedsiębiorca uzyskuje min. 70% dofinansowania ze środków publicznych*, w przeciwnym wypadku należy do ceny netto doliczyć 23% VAT.

  Sprawdź możliwość dofinansowania  

Organizator posiada wpis do Rejestru Instytucji Szkoleniowych ( RIS ) 2.12/00054/2022

Forma szkolenia  online  na platformie Clickmeeating  
Każdy uczestnik jest rejestrowany przez organizatora - otrzymuje na e-maila  wskazanego w zgłoszeniu  " POTWIERDZENIE REJESTRACJI " z kafelkiem " DOŁĄCZ TERAZ "             

Celem szkolenia jest przygotowanie uczestników do prawidłowego rozliczenia podatkowego i bilansowego roku 2025 w ramach systemu Estońskiego CIT. Szkolenie ma na celu:
1. Zrozumienie specyfiki Estońskiego CIT
>Wyjaśnienie zasad funkcjonowania tego systemu, jego korzyści i ograniczeń.
>Omówienie najważniejszych różnic między Estońskim CIT a klasycznym CIT.
2. Przygotowanie do zamknięcia roku podatkowego i bilansowego
>Identyfikacja kluczowych elementów związanych z zamknięciem roku, w tym rozliczenia dochodów i kosztów.
>Analiza i wyjaśnienie procedur raportowania podatkowego oraz dostosowanie dokumentacji finansowej do wymogów ustawowych.
3. Praktyczne rozwiązania
>Zaprezentowanie przykładów dotyczących rozliczenia transakcji, wydatków inwestycyjnych, czy reinwestowania zysków w ramach Estońskiego CIT.
>Wskazanie najczęściej popełnianych błędów w rozliczeniach oraz sposobów ich unikania.
4. Zaktualizowanie wiedzy uczestników
>Omówienie najnowszych przepisów prawnych dotyczących Estońskiego CIT oraz ich wpływu na zamknięcie roku 2025.
>Przygotowanie uczestników na zmiany prawne i podatkowe, które mogą mieć wpływ na rozliczenie roku.

Szkolenie dostarczy praktycznej wiedzy i narzędzi, które ułatwią uczestnikom płynne i zgodne z przepisami zamknięcie roku podatkowego w ramach Estońskiego CIT, umożliwienie uczestnikom zweryfikowania prawidłowości sposobu postępowania przy rozliczaniu ryczałtu.
Szkolenie w sposób praktyczny odnosi się do obowiązków jakie ciążą na spółkach
opodatkowanych ryczałtem. Szkolenie skupia się maksymalnie na zagadnieniach z
jakimi zmagają się księgowi po wejściu w ryczałt.
Szkolenie jest bogate w przykłady praktyczne, ponieważ wykładowcy na co dzień
doradzają i audytują spółki na estońskim CIT.

Prowadzący :

Hubert Grzyb - adwokat, doradca podatkowy. Założyciel i partner zarządzający kancelarii adwokackiej specjalizującej się w doradztwie podatkowym. Doświadczony wykładowca. W ramach praktyki zawodowej wdraża estoński CIT w spółkach oraz audytuje poprawność rozliczenia ryczałtu w spółkach, które już rozpoczęły jego stosowanie.

dr Agnieszka Wencel – specjalista w zakresie rachunkowości, adiunkt w Katedrze Rachunkowości Wydziału Zarządzania Uniwersytetu Łódzkiego. Współautor Krajowego Standardu Rachunkowości nr 11 „Środki trwałe” oraz projektu Krajowego Standardu Rachunkowości „Wartości Niematerialne i Prawne”. Od ponad 20 lat niezależny konsultant z zakresu rachunkowości finansowej i zarządczej, autor lub współautor licznych opracowań i opinii sporządzonych dla wielu polskich przedsiębiorstw, w tym dla Spółek notowanych na GPW w Warszawie.

Korzyści ze szkolenia.
-  Możliwość sprawdzenia poprawności rozliczenia estońskiego CIT.
-  Weryfikacja własnego sposobu postepowania z aktualną interpretacją przepisów.
-  Poznanie obszarów wrażliwych na błędy, na które na trzeba zwrócić szczególną
uwagę.

Grupa docelowa.
Szkolenie przeznaczone jest dla księgowych pracujących w spółkach, które rozliczają,
ryczałtem jak również dla właścicieli i kadry menadżerskiej odpowiedzialnej za
controling poprawności rozliczenia podatkowego.

Efektem uczenia się będzie :                                                                                 

W zakresie wiedzy: 

1.Uczestnik zdobędzie wiedzę na temat zasad funkcjonowania Estońskiego CIT w 2025 roku, w tym wymagań prawnych, kryteriów kwalifikacji i korzyści podatkowych.
2.Pozna różnice między tradycyjnym CIT a Estońskim CIT, ze szczególnym uwzględnieniem aspektów podatkowych i bilansowych.
3.Zdobędzie szczegółowe informacje dotyczące przygotowania rocznego rozliczenia podatkowego oraz bilansu w ramach Estońskiego CIT.
4.Zrozumie wpływ Estońskiego CIT na zarządzanie finansami przedsiębiorstwa, w tym planowanie podatkowe i cash flow.

W zakresie umiejętności:  

1.Uczestnik będzie potrafił przygotować dokumentację podatkową i bilansową zgodną z zasadami Estońskiego CIT.
2.Nabędzie umiejętność identyfikowania i rozwiązywania potencjalnych problemów związanych z zamknięciem roku w systemie Estońskiego CIT.
3.Będzie w stanie przeprowadzić analizę podatkową pod kątem optymalizacji kosztów i identyfikacji ryzyk podatkowych.
4.Opanuje narzędzia i techniki planowania podatkowego, takie jak tworzenie rezerw czy prognozowanie podatkowe.
                             

W zakresie kompetencji społecznych: 

1.Uczestnik będzie potrafił współpracować z zespołem księgowym, audytorami i doradcami podatkowymi w celu efektywnego zamknięcia roku.
2.Zyska zdolność przekazywania skomplikowanych informacji podatkowych i bilansowych w sposób zrozumiały dla decydentów w firmie.
3.Rozwinie umiejętność krytycznego myślenia i podejmowania odpowiedzialnych decyzji w kontekście zarządzania finansami przedsiębiorstwa.
4.Będzie w stanie wspierać organizację w adaptacji do zmian w przepisach podatkowych, budując świadomość wśród współpracowników i zarządu.

Program

Dzień I – Zagadnienia podatkowe

1. Weryfikacja prawidłowości ustalania dochodu z tytułu ukrytych zysków.
a) Najem od podmiotów powiązanych – aktualny stan rzeczy.
b) Pożyczki.
c) Usługi niematerialne.
d) Zakup pozostałych usług od podmiotów powiązanych.
e) Zakup towarów od podmiotów powiązanych.
f) Sprzedaż do podmiotów powiązanych.
g) Wynagrodzenia wypłacane podmiotom powiązanym.
h) Świadczenia rzeczowe/benefity udostępniane podmiotom powiązanym.
i) Delegacje.
j) Wynagrodzenie z art. 176 KSH.
k) Korzystanie z samochodów osobowych przez podmioty powiązane.
l) Zwroty za zakupy.
m) Pozostałe.
n) Podstawa opodatkowania ryczałtem. Brutto/netto?
o) Prawidłowa stawka ryczałtu.
p) Moment powstania dochodu.
2. Weryfikacja prawidłowości ustalania dochodu z tytułu wydatków niezwiązanych
z działalnością gospodarczą?
a) Kary umowne i odszkodowania.
b) Spotkania integracyjne.
c) Gastronomia i catering.
d) Szkolenia i wyjazdy z kontrahentami.
e) Prezenty, upominki.
f) Artykuły spożywcze.
g) Korzystanie z samochodów osobowych przez pracowników.
h) Benefity dla pracowników.
i) Nieodliczony podatek VAT.
j) Darowizny, wydatki CSR.
k) Vouchery, konkursy i inne mechanizmy wsparcia sprzedaży.
q) Pozostałe.
r) Podstawa opodatkowania ryczałtem. Brutto/netto?
l) Prawidłowa stawka ryczałtu.
m) Moment powstania dochodu.
3. Weryfikacja prawidłowości ustalania dochodu z tytułu wypłaconych dywidend oraz zaliczek na poczet dywidendy.
a) Prawidłowa stawka ryczałtu.
b) Termin zapłaty ryczałtu.

c) Zmiana uchwały w sprawie podziału zysku.
d) Prawidłowość pomniejszenia podatku PIT o podatek CIT.
e) Pułapki przy wypłacie zaliczek na poczet przewidywanej dywidendy.
4. Weryfikacja prawidłowości ustalania dochodu z tytułu zmiany wartości
składników majątku.
a) Skutki podatkowe reorganizacji w trakcie opodatkowania ryczałtem.
5. Weryfikacja prawidłowości ustalania dochodu z tytułu zysku netto.
6. Identyfikacja w spółce przychodów podatkowych, które nie zostały uwzględnione
w wyniku finansowym netto.
a) Nieoprocentowane pożyczki.
b) Udostępnienie składników majątku.
c) Licencje i znaki towarowe.
d) Bezpłatne poręczenia i zabezpieczenia spłaty wierzytelności.
7. Weryfikacja warunków wejścia i utrzymania się w ryczałcie w przyszłym roku.
a) Przychody pasywne.
b) Zatrudnienie.
c) Struktura udziałowa.
d) Pozostałe warunki.
e) Warunki dotyczące sprawozdania finansowego oraz ZAW/RD i OSW-RD.
f) Estoński CIT a schematy podatkowe.
8. Zeznanie CIT-8E.
a) Prawidłowe wypełnienie zeznania CIT-8E.
b) Prawidłowe wypełnienie załącznika CIT/EZ.

 Dzień II – Zagadnienia bilansowe 

1. Weryfikacja obowiązków związanych z wyodrębnieniem kapitałów własnych.
a) Wyodrębnienie na kontach księgowych.
b) Prezentacja w sprawozdaniu finansowym.
c) Aktualizacja KSR 2 „Podatek dochodowy”.
2. Dostosowanie planu kont do opodatkowania ryczałtem.
a) Weryfikacja obowiązków prowadzenia ksiąg w sposób pozwalający na
ustalenie podstawy opodatkowania i podatku należnego.
b) Estoński CIT a JPK_KR__PD.

3. Bilansowa poprawność ewidencjonowania dochodu z tytułu ukrytych zysków.
4. Bilansowa poprawność ewidencjonowania dochodu z tytułu wydatków
niezwiązanych z działalnością gospodarczą.
5. Weryfikacja bilansowego ujęcia dywidend i zaliczek na poczet dywidend.
a) Rok ujęcia podatku od dywidendy i zaliczki na dywidendę.
b) Wyodrębnienie zysków w kapitale własnym na moment wypłaty.
c) Ujęcie podatku od dywidendy i zaliczki na dywidendę w świetle aktualizacji
KSR 2 „Podatek dochodowy.
6. Weryfikacja prawidłowości ustalania dochodu z tytułu nieujawnionych operacji
gospodarczych.
a) Spóźnione faktury.
b) Błędy lat poprzednich.
c) Pozostałe.

 Forma realizacji szkolenia

• Szkolenie realizowane jest w formie wykładu online -  wirtualnego szkolenia nadawanego na specjalnie przygotowanej platformie. Uczestnicy będą na żywo brali udział w szkoleniu z możliwością zadawania pytań na czacie. Podczas szkolenia poza widokiem wykładowcy będzie również dostępna tablica multimedialna, oraz prezentacja materiałów którymi będzie zarządzał wykładowca.
• W czasie wykładu stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.
• Autorskie materiały szkoleniowe uczestnicy otrzymują w terminie 1 dnia przed szkoleniem w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e:mail.
• Po zakończeniu szkolenia uczestnik otrzymuje imienny certyfikat potwierdzający jego udział w szkoleniu wysłany w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e;mail
• Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie ankiety,  która pozwoli na podsumowanie efektów i jakości zrealizowanego szkolenia
  

    Warunki uczestnictwa - Zgłoszenie

• Czytelnie podpisany Formularz zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy Dorota Bittner NovaTax Szkolenia Dla Biznesu a Zamawiającym.

POBIERZ FORMULARZ ZGŁOSZENIOWY   

• Przed wysłaniem Formularza zgłoszeniowego wskazana jest telefoniczna rezerwacja miejsca tel. 883 050 870
• Formularz zgłoszenia przesłany na adres biuro@novatax.pl  jest podstawą do wpisania na listę uczestników szkolenia/kursu
• Rezygnacji z udziału w szkoleniu/kursie należy dokonać w formie pisemnej ( e-mail) w terminach podanych przez Organizatora w Regulaminie świadczeń usług szkoleniowych. Nieobecność Zamawiającego na szkoleniu nie zwalnia go od zapłaty pełnej wysokości kosztów szkolenia.
• Płatność za szkolenie dokonywana jest po szkoleniu na podstawie wystawionej przez organizatora FV w terminie na niej wskazanym na konto Bank Ochrony Środowiska S.A 23 1540 1203 2053 0004 7846 0001