14,15,23.V. - 03,04.VI.2025 online dr Małgorzata Rzeszutek Rachunkowość w rozliczeniach podatkowych dla praktyków ( 40 godz.)

14,15,23.V. - 03,04.VI.2025 online dr Małgorzata Rzeszutek Rachunkowość w rozliczeniach podatkowych dla praktyków ( 40 godz.)

1.250,00 zl
1.250,00 zl
Wyprzedane
  • Opis szkolenia 
  • Program
  • Warunki uczestnictwa - Zgłoszenia
  • Opis szkolenia 

    • Rachunkowość  w rozliczeniach podatkowych dla praktyków ( 40 godz.)

    Zapraszamy na warsztaty praktyczne których celem  jest zaprezentowanie uczestnikom zasad prowadzenia rachunkowości podatkowej i różnic w stosunku do rachunkowości bilansowej – w zakresie rozliczeń podatku CIT, PIT, VAT w przypadku podmiotów prowadzących księgi rachunkowe jak i książkę przychodów i rozchodów.
    W trakcie zajęć na licznych przykładach będą prezentowane różne zdarzenia gospodarcze. 

    Terminy wykładów :  14,15,23 maja - 03,04 czerwca 2025  godz. 9:00

    W czasie przerw wykładowca jest dostępny i może udzielać  odpowiedzi  na pytania związane z omawianym tematem                                                          

    Cena       1250  zł/os netto  + 23% VAT  ( 1 537,50 brutto )

    Usługa zwolniona jest z podatku VAT jeśli przedsiębiorca uzyskuje min. 70% dofinansowania ze środków publicznych*, w przeciwnym wypadku należy do ceny netto doliczyć 23% VAT.

    Sprawdź możliwość dofinansowania   

    Organizator posiada wpis do Rejestru Instytucji Szkoleniowych ( RIS ) 2.12/00054/2022

    UWAGA !!!

    Dodatkowe informacje : dla osób fizycznych opłacających kurs z własnych środków  cena specjalna 963 zł/os + 23% VAT  za 5 dni wykładów ( 40 h/lekcyjnych )

    Cena zawiera  dostęp do platformy w czasie realizacji kursu, autorskie materiały szkoleniowe (w formie pdf – przesłane każdorazowo przed wykładami  ), imienny certyfikat ukończenia  kursu.  

    Forma kursu :  online  na platformie Clickmeeating - możliwość zadawania pytań na czacie  lub  głosowo po włączeniu mikrofonu.

    Każdy uczestnik otrzyma link ( wraz z instrukcją postępowania ) do platformy  na której należy dokonać rejestracji zgodnie z danymi przesłanym w formularzu zgłoszeniowym.   

    Forma płatności  przelewem przed  rozpoczęciem kursu na podstawie faktury proforma                                                                           

    Prowadzący   dr Małgorzata Rzeszutek doradca  podatkowy, założyciel  Polskiego Instytutu Podatków i Rachunkowości, specjalista w prawie podatkowym i dziedzinach pokrewnych.
    Wiedza i doświadczenie to ponad 11-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT. Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności: w podatku VAT dla jednostek samorządu terytorialnego oraz w podatkach dochodowych, dokumentacji cen transferowych.
    W latach ubiegłych uczestnicząca w licznych projektach centralizacji w gminach i powiatach, polegających na szkoleniach i tworzeniu procedur centralizacyjnych oraz obecnie w procesach audytu po centralizacji

    Cel kursu :   jest zaprezentowanie uczestnikom zasad prowadzenia rachunkowości
    podatkowej i różnic w stosunku do rachunkowości bilansowej – w zakresie rozliczeń podatku CIT, PIT, VAT w przypadku podmiotów prowadzących księgi rachunkowe jak i książkę przychodów i rozchodów.

    Adresaci kursu : szkolenie jest adresowane do pracowników działów finansowo  - księgowych, pracowników biur rachunkowych, doradców podatkowych oraz innych osób zainteresowanych tematyką jak w programie .

    Efekty ksztalcenia :

    W zakresie wiedzy: nabycie wiedzy w zakresie rozliczeń podatku CIT, PIT, VAT w przypadku podmiotów prowadzących księgi rachunkowe jak i książkę przychodów i rozchodów
    W zakresie umiejętności:  nabycie umiejętności właściwego kwalifikowania przychodów i kosztów  wg prawa bilansowego i podatkowego, .                                                              W zakresie kompetencji społecznych: uzyskanie większej wiedzy o właściwych kontaktach z urzędami przy kontroli podatkowej. 

  • Program

    • Dzień I cz. 1
    1. Prawo bilansowe a prawo podatkowe
          1. Charakterystyka rachunkowości i prawa bilansowego
      2. Charakterystyka podatku oraz prawa podatkowego
      3. Zasady prawa bilansowego a prawo podatkowe
    2. Przychody i koszty według prawa bilansowego i prawa podatkowego
          1. Definicja, zakres i moment powstania przychodów
      1.1. Ujęcie bilansowe
      1.2. Ujęcie podatkowe
      1.2.1. Przychody z zysków kapitałowych
      1.2.2. Przychody niezaliczane do zysków kapitałowych
      1.2.3. Analiza wybranych pozycji przychodów
      1.2.4. Data powstania przychodów
      1.2.5. Korekta wysokości przychodów
      1.2.6. Wyłączenia z przychodów

    Dzień I cz. 2
    1. Definicja, zakres i moment powstania kosztów
          1.1. Ujęcie bilansowe
    2. Ujęcie podatkowe
          2.1. Pojęcie i podział kosztów uzyskania przychodów
      2.2. Moment poniesienia kosztów uzyskania przychodów
      2.3. Wybrane pozycje kosztów nieuznawanych podatkowo
      2.3.1. Wydatki na nabycie i powiększenie wartości aktywów trwałych
      2.3.2. Koszty o charakterze sankcyjnym
      2.3.3. Koszty w sferze rozrachunków
      2.3.4. Pozostałe pozycje kosztów nieuznawanych podatkowo

     Dzień II cz.1
    1. Wynik rachunkowy a wynik podatkowy
          1.1 Ustalanie wyniku rachunkowego
    2. Ustalanie wyniku podatkowego (dochodu)
          2.1. Wyłączenia
      2.1.1. Przychody niepodlegające opodatkowaniu lub wolne od podatku
      2.1.2. Przychody opodatkowane ryczałtowo
      2.1.3. Koszty uzyskania przychodów związane z wyłączonymi przychodami
      2.1.4. Straty przedsiębiorców przekształcanych, łączonych, przejmowanych lub dzielonych
      2.1.5. Dochody zagranicznej jednostki kontrolowanej
      2.1.6. Dochody z kwalifikowanych praw własności intelektualnej
      2.1.7. Dochody z niezrealizowanych zysków
      2.2. Odliczenie strat podatkowych
      2.3. Odliczenie darowizn
      2.4. Odliczenie kosztów działalności badawczo-rozwojowej
      2.5. Ulga na złe długi
      2.6. Odliczenia od podatku należnego

    Dzień II cz.2
    1. Różnice pomiędzy wynikiem rachunkowym i wynikiem podatkowym dla celów sporządzenia zeznania podatkowego
          1.1. Klasyfikacja różnic w przychodach i kosztach
      1.2. Różnice trwałe pomiędzy wynikiem rachunkowym i wynikiem podatkowym
      1.2.1. Różnice trwałe w przychodach
      1.2.1.1. Różnice dodatnie
      1.2.1.2. Różnice ujemne
      1.2.2. Różnice trwałe w kosztach
      1.2.2.1. Różnice dodatnie
      1.2.2.2. Różnice ujemne
      1.3. Różnice okresowe pomiędzy wynikiem rachunkowym i wynikiem podatkowym
      1.3.1. Różnice okresowe w przychodach
      1.3.1.1. Różnice dodatnie
      1.3.1.2. Różnice ujemne
      1.3.2. Różnice okresowe w kosztach
      1.3.2.1. Różnice dodatnie
      1.3.2.2. Różnice ujemne
      1.4. Ewidencja w księgach rachunkowych różnic trwałych i przejściowych oraz ich rozliczanie w czasie
      1.4.1. Od wyniku brutto do podstawy opodatkowania
      1.4.2. Różnice trwałe w księgach rachunkowych

     Dzień III cz.1
    1. Podatek należny na podstawie zeznania CIT-8
          1. Pobór podatku
      1.1. Obowiązki ewidencyjne
      1.2. Wpłata zaliczek
      1.2.1. Zaliczki miesięczne
      1.2.2. Zaliczki kwartalne
      1.3. Uproszczona forma uiszczania zaliczek
      1.4. Kredyt podatkowy dla małych przedsiębiorców
      1.5. Zeznanie roczne (CIT-8)
    2. Układ zeznania rocznego CIT-8
          2.1. Ogólna struktura informacji w zeznaniu rocznym CIT
      2.2. Charakterystyka poszczególnych pozycji zawartych w CIT-8 za 2019 r.
      2.3. Przykład rozliczenia podatkowego

    Dzień III cz.2
    1. Odroczony podatek dochodowy
          1. Podatek dochodowy fiskalny i księgowy
    2. Ewolucja metod ustalania odroczonego podatku dochodowego
          2.1. Historycznie ukształtowane metody ustalania odroczonego podatku dochodowego
      2.2. Metoda zobowiązań wynikowych
      2.3. Metoda zobowiązań bilansowych
    3. Wartość bilansowa i wartość podatkowa aktywów i pasywów
          3.1. Wartość bilansowa i wartość podatkowa aktywów
      3.2. Wartość bilansowa i wartość podatkowa pasywów
    4. Strata podatkowa jako element ustalania odroczonego podatku dochodowego
    5. Etapy ustalania i rozliczania odroczonego podatku dochodowego
    6. Ewidencja odroczonego podatku dochodowego
    7. Odroczony podatek dochodowy w sprawozdaniu finansowym
    8. Wybrane problemy ustalania odroczonego podatku dochodowego

    Dzień IV cz.1
    1. VAT w księgach rachunkowych. Podstawowe rozliczenia VAT. Księgi pomocnicze w zakresie VAT – aspekty praktyczne.
    2. Podatkowe aspekty księgowania wydatków związanych z samochodami osobowymi (VAT, podatki dochodowe).
    3. Zasady amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych zgodnie z przepisami ustaw o podatkach dochodowych (metody, stawki, różnorodne warianty na przyspieszenie podatkowej amortyzacji).
    4. Zasady księgowania i rozliczania podstawowych (najczęściej występujących) umów leasingu w świetle przepisów prawa podatkowego.

    Dzień IV cz.2
    1. Budowa i prowadzenie podatkowej księgi przychodów i rozchodów
          1.1. Ewidencje ustalające dochód: PKPiR
      1.2. Podmioty prowadzące PKPiR
      1.3. Obligatoryjny wzór PKPiR
      1.4. PKPiR: część opisowa, część przychodowa
      1.5. Część kosztowa PKPiR, metody ewidencji kosztów
      1.6. Metody ewidencji, wyjątki, część informacyjna
      1.7. Zapisy w PKPiR
      1.8. Organizacja prowadzenia PKPiR
    2. Dodatkowe ewidencje przy prowadzeniu PKPiR
          2.1. Ewidencja środków trwałych
      2.2. Amortyzacja i inne zapisy
      2.3. Ewidencja – wartości niematerialne i prawne
      2.4. Ewidencja wyposażenia
      2.5. Ewidencje na potrzeby podatku VAT
      2.6. Jednolity Plik Kontrolny
      2.7. Pozostałe ewidencje

    Dzień V cz.1  
    1. Ustalanie dochodu (straty podatkowej) za pomocą PKPiR
          1.1. Spis z natury przy PKPiR
      1.2. Ustalanie kosztów uzyskania przychodu
      1.3. Ustalanie przychodu
      1.4. Ustalanie dochodu (straty podatkowej)
    2.Podatek dochodowy w firmach rozliczających się na KPIR
          2.1 skala podatkowa a podatek liniowy
      2.2 kiedy opłaca się wybrać opodatkowanie podatkiem liniowym
      2.3 zmiana formy opodatkowania

    Dzień V cz. 2
    1.Podatek VAT a prowadzenie KPIR
          1.1 kiedy firma musi zostać VAT-owcem
      1.2 zwolnienia z VAT
      1.3 wpływ VAT na dokonywanie zapisów w KPIR
      1.4 VAT jako koszt podatkowy
    2. Kasa fiskalna firmie a prowadzenie KPIR
          2.1 kiedy powstaje obowiązek stosowania kasy fiskalnej
      2.2 zwolnienia z obowiązku posiadania kasy
      2.3 działalności muszące posiadać kasę od pierwszej zarobionej złotówki
      2.4 dokumentowanie sprzedaży przy pomocy kasy
      2.5 ujmowanie w KPIR raportów fiskalnych
      2.6 faktura wystawiona do paragonu a ujęcie w KPIR

     

     

    Forma realizacji szkolenia 

    • Szkolenie realizowane jest w formie wykładu online -  wirtualnego szkolenia nadawanego na specjalnie przygotowanej platformie. Uczestnicy będą na żywo brali udział w szkoleniu z możliwością zadawania pytań na czacie. Podczas szkolenia poza widokiem wykładowcy będzie również dostępna tablica multimedialna, oraz prezentacja materiałów którymi będzie zarządzał wykładowca.

    • W czasie wykładu stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.

    • Autorskie materiały szkoleniowe uczestnicy otrzymują w terminie 2 dni przed szkoleniem w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e:mail.

    • Po zakończeniu szkolenia uczestnik otrzymuje imienny certyfikat potwierdzający jego udział w szkoleniu wysłany w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e;mail

    • Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie ankiety,  która pozwoli na podsumowanie efektów i jakości zrealizowanego szkolenia.

  • Warunki uczestnictwa - Zgłoszenia

    • Czytelnie podpisany Formularz zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy Dorota Bittner NovaTax Szkolenia Dla Biznesu a Zamawiającym.

    POBIERZ FORMULARZ ZGŁOSZENIOWY   

    • Przed wysłaniem Formularza zgłoszeniowego wskazana jest telefoniczna rezerwacja miejsca tel. 883 050 870

    • Formularz zgłoszenia przesłany na adres biuro@novatax.pl  jest podstawą do wpisania na listę uczestników szkolenia/kursu

    • Rezygnacji z udziału w szkoleniu/kursie należy dokonać w formie pisemnej ( e-mail) w terminach podanych przez Organizatora w Regulaminie świadczeń usług szkoleniowych. Nieobecność Zamawiającego na szkoleniu nie zwalnia go od zapłaty pełnej wysokości kosztów szkolenia.

    • Płatność za szkolenie dokonywana jest po szkoleniu na podstawie wystawionej przez organizatora FV w terminie na niej wskazanym na konto Bank Ochrony Środowiska S.A 23 1540 1203 2053 0004 7846 0001