19.03.2025 online dr Małgorzata Rzeszutek Przygotowanie ksiąg rachunkowych do JPK CIT

Opis szkolenia

Przygotowanie ksiąg rachunkowych do JPK CIT  

JPK CIT będzie wprowadzany stopniowo dla różnych grup podatników.
1. Rok rozpoczynający się po 31 grudnia 2024 r.
o podatnicy o przychodach przekraczających 50 mln euro rocznie
o podatkowe grupy kapitałowe (PGK)
2. Rok rozpoczynający się po 31 grudnia 2025 r.
o wszyscy podatnicy CIT zobowiązani do przesyłania JPK_V7
3. Rok rozpoczynający się po 31 grudnia 2026 r.
o wszyscy pozostali podatnicy CIT

Termin  19 marca 2025  godz.  9:00 – 14:00

Cena     340 zł /os   + 23% VAT   418,20 zł brutto  Wiosenna Promocja 200 zł/os netto 

Dla jednostek sektora finansów publicznych istnieje możliwość wystawienia faktury „zw” po wcześniejszym przesłaniu oświadczenia potwierdzające podstawę zwolnienia - oświadczenie w witrynie " wzory dokumentów do pobrania "  

Forma płatności  przelewem po szkoleniu  na podstawie FV

Cena zawiera  dostęp do platformy w czasie realizacji szkolenia, autorskie materiały szkoleniowe (w formie pdf – przesłane przed szkoleniem ), imienny certyfikat ukończenia szkolenia

Forma szkolenia na żywo -  online  na platformie Clickmeeating . Możliwość zadawania pytań na czacie lub w formie głosowej po udostępnieniu mikrofonu przez organizatora. 

Każdy uczestnik jest rejestrowany przez organizatora - otrzymuje na e-maila  wskazanego w zgłoszeniu  " POTWIERDZENIE REJESTRACJI " z kafelkiem " DOŁĄCZ TERAZ "       

Celem szkolenia jest:  przygotowanie uczestników do prawidłowego sporządzania i weryfikacji Jednolitego Pliku Kontrolnego dla podatku CIT (JPK CIT), zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa podatkowego i rachunkowego. Szkolenie ma na celu wyjaśnienie zasad poprawnego przygotowania ksiąg rachunkowych, identyfikacji błędów oraz zapewnienia zgodności dokumentacji z wymogami urzędów skarbowych.

Korzyści dla uczestników:                                                                                                 1. Zrozumienie wymogów JPK CIT: Poznanie aktualnych przepisów dotyczących raportowania CIT w formacie JPK oraz procedur jego tworzenia.
2. Redukcja ryzyka błędów: Uczestnicy nauczą się, jak unikać typowych błędów w przygotowywaniu ksiąg rachunkowych oraz plików JPK CIT.
3. Efektywność procesów: Poprawa umiejętności w zakresie organizacji pracy księgowej, co przełoży się na szybsze i dokładniejsze sporządzanie wymaganych dokumentów.
4. Podniesienie kwalifikacji zawodowych: Zdobędziesz wiedzę i umiejętności, które zwiększą Twoją wartość na rynku pracy i w organizacji.

Grupa docelowa :                                                                                                     >Główni księgowi i specjaliści ds. rachunkowości.
>Pracownicy działów księgowych i podatkowych odpowiedzialni za rozliczenia CIT.
>Przedsiębiorcy prowadzący księgi rachunkowe w swoich firmach.
>Pracownicy biur rachunkowych oraz doradcy podatkowi.
>Osoby, które chcą zaktualizować lub pogłębić swoją wiedzę z zakresu JPK CIT.

dr Małgorzata Rzeszutek doradca  podatkowy, założyciel  Polskiego Instytutu Podatków i Rachunkowości, specjalista w prawie podatkowym i dziedzinach pokrewnych.
Wiedza i doświadczenie to ponad 11-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT. Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności: w podatku VAT dla jednostek samorządu terytorialnego oraz w podatkach dochodowych, dokumentacji cen transferowych.
W latach ubiegłych uczestnicząca w licznych projektach centralizacji w gminach i powiatach, polegających na szkoleniach i tworzeniu procedur centralizacyjnych oraz obecnie w procesach audytu po centralizacji

Program

1. JPK_KR – obowiązek przekazywania ksiąg rachunkowych w świetle aktualnie obowiązujących przepisów
2. Harmonogram wprowadzania zmian w latach 2025-2026 – jak przygotować się praktycznie do realizacji nowego obowiązku sprawozdawczego?
3. Dane, o które należy uzupełnić księgi rachunkowe od 2025 r., celem wypełnienia obowiązku obligatoryjnego raportowania – kiedy księgi należy uzupełnić dodatkowo o:
a) dane identyfikacyjne kontrahenta podatnika:
• numer identyfikacji podatkowej, o ile został nadany,
• w przypadku gdy kontrahent podatnika jest:
‒ osobą fizyczną nieprowadzącą działalności gospodarczej – wskazanie nazwiska i pierwszego imienia kontrahenta,
‒ osobą fizyczną prowadząca działalność gospodarczą – wskazanie nazwiska i
pierwszego imienia kontrahenta, a także dodatkowego określenia, które przedsiębiorca włącza do firmy,
‒ w pozostałych przypadkach – wskazanie pełnej nazwy kontrahenta.
b) w przypadku faktur stanowiących dowód księgowy – numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur, o ile został nadany,
c) znaczniki identyfikujące konta rachunkowe wykazywane według słownika znaczników identyfikujących konta rachunkowe m.in. dla:
• banków, zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, jednostek, organizacje pozarządowe, funduszy inwestycyjnych, domów maklerskich, spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych,
d) dane potwierdzające nabycie, wytworzenie lub wykreślenie z ewidencji środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej:
• w przypadku faktur stanowiących dowód księgowy – numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur, o ile został nadany,
• określenie rodzaju dowodu potwierdzającego nabycie, wytworzenie lub wykreślenie z ewidencji,
• numer identyfikacji podatkowej kontrahenta podatnika.
e) wysokość, rodzaj i typ różnicy pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym,
f) wysokość i rodzaj dochodu podlegającego opodatkowaniu w odniesieniu do podatników opodatkowanych ryczałtem od dochodów spółek.
4. Prezentacja struktur–znaczniki z załączników nr 1 -7 do rozporządzenia MF.
5. CIT estoński a nowe struktury logiczne – modyfikacja JPK u podatników korzystających z opodatkowania ryczałtem od dochodów spółek, dotyczące rodzajów dochodów z tytułu:
a) zysku netto wypracowanego w okresie opodatkowania ryczałtem, w części przeznaczonej do podziału między wspólników lub na pokrycie strat powstałych w okresie poprzedzającym opodatkowanie ryczałtem,
b) ukrytych zysków,
c) wydatków niezwiązanych z działalnością gospodarczą podatnika,
d) zmiany wartości składników majątku (w przypadku łączenia, podziału, przekształcenia),
e) nieujawnionych operacji gospodarczych,
f) zysku netto w części niepodzielonej lub nieprzeznaczonej na pokrycie straty w okresie stosowania ryczałtu – w przypadku podatnika, który zakończył opodatkowanie ryczałtem.
6. Ewidencja środków trwałych i wartości niematerialnych w JPK CIT:
a) Podstawowe zasady prowadzenia ewidencji, problematyka ustalania wartości początkowej, ulepszenia i remont, likwidacja – bieżące problemy i ich wpływ na zakres raportowania.
b) typy różnic pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym (tj. różnice stałe oraz różnice przejściowe) – zasady uwzględniania w prowadzonych księgach
c) Jak prowadzić ewidencję uzupełnioną o dodatkowe dane w specyficznych przypadkach (np. dochodzi do wytworzenia ŚT lub nabyty WNiP podlega dostosowaniu co wiąże się z kosztami powiększającymi wartość początkową),
7. Zmiany w polityce rachunkowości niezbędne do wprowadzenia w zakresie JPK CIT i JPK ŚT.

Efekty kształcenia
1. W zakresie wiedzy:
>Znajomość przepisów prawa podatkowego i rachunkowego dotyczących JPK CIT.
>Zrozumienie zasad przygotowywania i weryfikacji danych finansowych do raportowania JPK CIT.
>Wiedza na temat najczęstszych błędów i problemów związanych z JPK CIT oraz sposobów ich unikania.
2. W zakresie umiejętności:
>Umiejętność poprawnego sporządzania i weryfikacji JPK CIT.
>Analiza danych księgowych pod kątem ich zgodności z wymaganiami raportowania.
>Wdrażanie procesów w firmie, które zapewniają zgodność ksiąg rachunkowych z przepisami.
3. W zakresie kompetencji społecznych:
>Świadomość odpowiedzialności za prawidłowe przygotowanie dokumentów finansowych.
>Umiejętność pracy zespołowej w celu zapewnienia zgodności procesów księgowych z wymogami JPK CIT.
>Budowanie zaufania i współpracy z urzędami podatkowymi poprzez profesjonalne przygotowanie dokumentacji.

Forma realizacji szkolenia

• Szkolenie realizowane jest w formie wykładu online -  wirtualnego szkolenia nadawanego na specjalnie przygotowanej platformie. Uczestnicy będą na żywo brali udział w szkoleniu z możliwością zadawania pytań na czacie. Podczas szkolenia poza widokiem wykładowcy będzie również dostępna tablica multimedialna, oraz prezentacja materiałów którymi będzie zarządzał wykładowca.
• W czasie wykładu stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.
• Autorskie materiały szkoleniowe uczestnicy otrzymują w terminie 2 dni przed szkoleniem w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e:mail.
• Po zakończeniu szkolenia uczestnik otrzymuje imienny certyfikat potwierdzający jego udział w szkoleniu wysłany w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e;mail
• Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie ankiety,  która pozwoli na podsumowanie efektów i jakości zrealizowanego szkolenia
  

    Warunki uczestnictwa - Zgłoszenie

• Czytelnie podpisany Formularz zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy Dorota Bittner NovaTax Szkolenia Dla Biznesu a Zamawiającym.

POBIERZ FORMULARZ ZGŁOSZENIOWY   

• Przed wysłaniem Formularza zgłoszeniowego wskazana jest telefoniczna rezerwacja miejsca tel. 883 050 870
• Formularz zgłoszenia przesłany na adres biuro@novatax.pl  jest podstawą do wpisania na listę uczestników szkolenia/kursu
• Rezygnacji z udziału w szkoleniu/kursie należy dokonać w formie pisemnej ( e-mail) w terminach podanych przez Organizatora w Regulaminie świadczeń usług szkoleniowych. Nieobecność Zamawiającego na szkoleniu nie zwalnia go od zapłaty pełnej wysokości kosztów szkolenia.
• Płatność za szkolenie dokonywana jest po szkoleniu na podstawie wystawionej przez organizatora FV w terminie na niej wskazanym na konto Bank Ochrony Środowiska S.A 23 1540 1203 2053 0004 7846 0001