Gr.I 27.11.2024, 04.12.2024, 12.12.2024 TARNÓW - BILANS 2024 PODATKI VAT,CIT,PIT – KOMPLEKSOWE PODSUMOWANIE ROKU 2024

Dołącz do grona profesjonalistów, którzy stawiają na rozwój i aktualizację swojej wiedzy - zapisz się na szkolenie i zyskaj pewność, że Twoje rozliczenia podatkowe będą zgodne z najnowszymi przepisami, a bilans firmy przygotowany profesjonalnie i bez błędów. 

 BILANS 2024

  PODATKI VAT,CIT,PIT – KOMPLEKSOWE PODSUMOWANIE ROKU 2024 

  3 - dniowa warsztaty praktyczne w formie stacjonarnej

   oraz  dodatkowo dla zainteresowanych 

  Zamknięcie roku 2024 – przygotowanie firmy do księgowego zamknięcia roku

 1 - dniowe warsztaty praktyczne w formie online

Szkolenie jest zaprojektowane z myślą o profesjonalistach pragnących zdobyć najnowszą wiedzę i praktyczne umiejętności  z zakresu podatków i rachunkowości . Nasze szkolenie to niepowtarzalna okazja, aby przygotować się na wyzwania związane z końcoworocznym rozliczeniem podatkowym oraz sporządzaniem  bilansu. 

Szkolenie dostarczy Państwu kompleksowej wiedzy na temat najnowszych regulacji dotyczących podatków VAT,CIT i PIT a także pokaże, jak efektywnie sporządzić bilans na koniec roku. Dzięki połączeniu teorii z praktyką, uczestnicy będą mogli zastosować zdobytą wiedzę w swojej pracy, unikając błędów i minimalizując ryzyko podatkowe. 

Oferowane przez nas szkolenie prowadzone będzie  przez wykładowców dysponujących zarówno doskonałym warsztatem trenerskim, jak i bogatym doświadczeniem praktycznym - to  uznani na rynku prelegenci ( eksperci ), którzy na co dzień zajmują się omawianymi problemami, co znacząco podniesie rangę spotkań.

Dzień I  stacjonarnie Tarnów Hotel Tarnovia ul. Kościuszki 10 

Termin  27 listopada 2024  godz.  9:00 – 15:00  

Temat  PODATEK  VAT

Prowadząca  RENATA MAREK  ekspert w obszarze podatku VAT, trener Ministerstwa Finansów z zakresu podatku VAT. Doświadczenie w zakresie rozliczania VAT zdobyła będąc pracownikiem aparatu skarbowego od 1995 roku, w tym na stanowiskach kierowniczych i koordynujących. Przeprowadza od ponad 20 lat szkolenia, seminaria i warsztaty dla pracowników skarbowych, pracowników biur podatkowych, głównych księgowych, radców prawnych, biegłych rewidentów i lustratorów. Osoba o wysokim stopniu komunikatywności.

Dzień II stacjonarnie Tarnów Hotel Tarnovia ul. Kościuszki 10 

Termin  04 grudnia 2024  godz.  9:00 – 15:00  

Temat  PODATEK  CIT

Prowadząca  JOLANTA TRELA  ekspert w obszarze podatku CIT,  trener Ministerstwa Finansów z zakresu podatku CIT z wieloletnim doświadczeniem w pracy w   organach skarbowych w tym na stanowiskach kierowniczych i koordynujących, znany długoletni wykładowca ceniony przez uczestników szkoleń m.in szkoleń związanych z zamknięciem roku tzw. BILANS . Osoba o wysokim stopniu komunikatywności.  

Dzień III stacjonarnie Tarnów Hotel Tarnovia ul. Kościuszki 10 

Termin  12 grudnia 2024  godz.  9:00 – 15:00  

Temat  PODATEK  PIT

Prowadząca  MAŁGORZATA ŚWIĄTEK ekspert w obszarze podatku PIT,  z wieloletnim doświadczeniem w pracy w   organach skarbowych w tym na stanowiskach kierowniczych i koordynujących, znany długoletni wykładowca ceniony przez uczestników szkoleń. Osoba o wysokim stopniu komunikatywności.  

Cena  za 3 dni  - 1100 zł + 23% VAT

Cena  za 1 dzień -  470 zł  + 23% VAT

W przypadku szkoleń sfinansowanych w co najmniej 70% ze środków publicznych do ceny nie doliczamy podatku VAT. W tym celu prosimy o przesłanie do nas wypełnionego oświadczenia, które jest do pobrania w witrynie " Wzory dokumentów do pobrania " 

Dzień IV   Dodatkowo dla zainteresowanych  w formie on - line

ZAMKNIĘCIE ROKU 2024 - PRZYGOTOWANIE FIRMY DO KSIĘGOWEGO ZAMKNIĘCIA ROKU

Termin  16 grudnia 2023  godz.  9:00 – 15:00

Cena     340 zł  + 23% VAT Cena w promocji  300 zł + 23% VAT  dla uczestników           3 dniowego szkolenia   Bilans 2024 - PODATKI VAT,PIT,CIT – KOMPLEKSOWE PODSUMOWANIE ROKU 2024 

Prowadząca :  ANNA ŻUREK Biegły rewident wieloletni praktyk i ekspert z zakresu rachunkowości. Doświadczony (2000-2019) wykładowca z zakresu rachunkowości i rewizji finansowej, prelegent na kursach organizowanych przez SKwP, prowadzący wykłady i szkolenia na studiach podyplomowych. Obszary praktyk: rachunkowość zaawansowana, konsolidacja sprawozdań finansowych wg polskiego i międzynarodowego prawa bilansowego, badania i przeglądy sprawozdań finansowych, sporządzanie cash flow.

Forma płatności  przelewem przed szkoleniem  na podstawie faktury lub faktury proformy

Cel szkolenia szczegółowe omówienie najważniejszych zagadnień związanych z praktycznym stosowaniem przepisów podatkowych  podczas zamknięcia roku. W trakcie szkolenia prowadzący przedstawią regulacje prawne związane z zamknięciem roku, które są źródłem najczęstszych wątpliwości oraz sporów z organami podatkowymi. Zajęcia zostaną zilustrowane przykładami praktycznymi z którymi wykładowcy spotykają się w codziennej pracy.

Wymagania wstępne dla uczestników wiedza na poziomie samodzielnego księgoweg

Dla kogo jest to szkolenie ? Szkolenie jest dedykowane księgowym, doradcom podatkowym, pracownikom działów finansowych oraz wszystkim osobom odpowiedzialnym za rozliczenia podatkowe i sporządzanie bilansu  w firmie. To także doskonała okazja  dla właścicieli firm oraz menadżerów, którzy chcą lepiej zrozumieć  kwestie podatkowe i rachunkowe, aby podejmować bardziej świadome decyzje biznesowe. 

Co oferujemy ? 

• Aktualne przepisy na 2024 rok - poznaj najnowsze zmiany w podatkach VAT, CIT i PIT oraz ich praktyczne zastosowanie.
• Wykłady z ekspertami - szkolenie prowadzone będzie przez wykładowców dysponujących  doskonałym warsztatem trenerskim i bogatym doświadczeniem  praktycznym. 
• Kompleksowe podejście  - szkolenie obejmuje wszystkie kluczowe aspekty, od rozliczeń podatkowych po sporządzenie bilansu.
• Warsztaty praktyczne - zdobywaj wiedzę poprzez praktyczne ćwiczenia i studia przypadków. 
• Certyfikat ukończenia - otrzymaj certyfikat potwierdzający udział w szkoleniu i podniesienie Twoich kompetencji. 

Opis efektów kształcenia

                                          Sprawdź możliwość dofinansowania  

Organizator posiada wpis do Rejestru Instytucji Szkoleniowych ( RIS ) 2.12/00054/2022

Program

Programy szkoleń tworzone są na podstawie aktualnego stanu prawnego i najnowszego orzecznictwa obowiązującego podczas podatkowego i bilansowego  zamknięcia roku 2024.

Temat I - PODATEK VAT  podsumowanie roku 2024 oraz obszary planowanych zmian na rok 2025

• PODSUMOWANIE ROKU 2024 Z UWZGLĘDNIENIEM WYDANYCH W 2024 ROKU INTERPRETACJI ORGANÓW PODATKOWYCH I WYROKÓW SĄDOWYCH
• WSKAZANIE OBSZARÓW  RYZYKA POWSTAWANIA NIEPRAWIDŁOWOŚCI W ROZLICZANIU VAT:

         - W OBROCIE KRAJOWYM

         - W OBROCIE ZAGRANICZNYM

           PRZY SPRZEDAŻY I PRZY ZAKUPACH (NAJCZĘSTSZE BŁĘDY I POMYŁKI SKUTKUJĄCE KONSEKWENCJAMI  FINANSOWYMI)

• OBSZARY PLANOWANYCH  ZMIAN NA ROK 2025

Temat II - PODATEK CIT - zeznanie roczne za 2024

1. Zeznanie roczne – obowiązki sprawozdawcze podatnika CIT.
2.Wybrane zagadnienia z zakresu przychodów i kosztów uzyskania przychodów:
- przychody i koszty na przełomie roku
- przyporządkowanie przychodów i kosztów do właściwego źródła
- korekty przychodów i kosztów
- wydatki na rzecz pracowników, B&B, kontrahentów
- hipotetyczne odsetki
- koszty objęte limitami
- wierzytelności trudne do odzyskania
3.Różnice przejściowe i trwałe pomiędzy przychodami i kosztami w ujęciu bilansowym
i podatkowym
4. Dochody zwolnione z opodatkowania:
- dotacje – różne sposoby rozliczenia skutków podatkowych
- prezentacja dochodów wolnych w zeznaniu rocznym
5.Ulgi i odliczenia od podstawy opodatkowania w zeznaniu rocznym.
6.Stawka podatkowa 9% i 19%:
- warunki zastosowania stawki 9%
- wysokość stawki podatkowej w zaliczkach i w zeznaniu rocznym
7.Podatek od budynków wynajmowanych, wydzierżawianych – CIT MIT
8. Podatek minimalny za2024 rok
- kto jest objęty podatkiem minimalnym
- jak ustalić rentowność i podstawę opodatkowania
9.Podatek „u źródła” pobierany przez płatnika:
- zakres przychodów podlegających opodatkowaniu
- obowiązki dokumentacyjne płatnika
10. JPK CIT – od kiedy obowiązuje i kogo dotyczy

Temat III - PODATEK PIT - Podsumowanie roku 2024 w zakładach pracy w zakresie zasad dotyczących obowiązków płatnika podatku PIT 

1.Obowiązki płatników w odniesieniu do wypłaconych wynagrodzeń w trakcie trwania stosunku pracy, po ustaniu stosunku pracy, po śmierci pracownika. Świadczenia ponoszone na rzecz pracownika (odpłatne, nieodpłatne, ekwiwalenty, gadżety, umorzone pożyczki itp.). Pobór przez płatnika zaliczek pdof, stosowanie kosztów uzyskania przychodów i ulgi podatkowej.

2. Zagadnienia dotyczące obowiązków płatnika w związku z finansowaniem pracownikom korzystania z zajęć sportowych, z usług masażu, zapewnienia możliwości darmowego korzystania z siłowni, nieodpłatnym udostępnianiem pracownikom usług cateringowych w formie ogólnodostępnego bufetu, sfinansowanie pracownikom posiłków w czasie godzin pracy – interpretacje KIS.

3.Aktualne stanowiska organów podatkowych dotyczące opodatkowania prezentów/upominków przekazywanych pracownikom/dzieciom pracowników z okoliczności takich jak narodziny dziecka czy ślub pracownika, które nie stanowią formy dodatkowego wynagrodzenia (gratyfikacji za wykonaną pracę).

4. Konsekwencje podatkowe wynikające z używania przez pracowników ich prywatnych telefonów w celu realizacji zadań służbowych – interpretacje KIS.

5. Zwrot przez płatnika nadpłaconych składek społecznych i zdrowotnych w aspekcie powstania przychodu do opodatkowania pdof. Obowiązki płatników w zakresie pdof.

6. Zapłata przez płatnika zaległych składek na ubezpieczenia społeczne i ubezpieczenie zdrowotne za pracowników, byłych pracowników, zleceniobiorców i byłych zleceniobiorców w świetle Interpretacji Ogólnej Ministra Finansów.

7. Ryczałt za używanie pojazdu prywatnego pracownika dla celów służbowych w świetle
intrpretacji KIS.

8. Stanowisko Ministerstwa Finansów dotyczące stosowania zwiększonych kosztów uzyskania przychodów dla pracowników pracujących zdalnie w świetle znowelizowanego kodeksu pracy.

9. Zasady dotyczące stosowania przez płatników zwolnienia z opodatkowania przychodów m. in: świadczeń bhp, zwrotu kosztów narzędzi i materiałów, kosztów podróży slużbowych, zapomogi losowe, odprawy pośmiertne, świadczenia z ZFŚS, dopłaty do wypoczynku zorganizowanego, finansowanie wydatków na mieszkanie, podnoszenie kwalifikacji zawodowych itp.

10. Zwolnienia z opodatkowania pdof odszkodowań i zadośćuczynień . Wynagrodzenia za czas pozostawania bez pracy, a odszkodowania lub wypłaty na podstawie ugody sądowej skutki podatkowe.

11. Zasady stosowania przez płatników ulg podatkowych dla uprzywilejowanych w trakcie trwania stosunków prawnych i po ich ustaniu:- ulga dla młodych,- ulga dla powracających z zagranicy,- ulga rodzina 4+,- ulga dla seniorów.

12. Opodatkowanie przez płatników wynagrodzeń wypłaconych podatnikom korzystającym ze zwolnienia z opodatkowania po przekroczeniu limitu tj. 85 528 zł przychodu objętego zwolnieniem.

13. Zastosowanie przez płatników zwolnienia z opodatkowania wypłaconych wynagrodzeń na podstawie złożonych przez podatników oświadczeń (PIT-2) np.:- ulgi podatkowej,- zwiększonych kup,- preferencyjnych zaliczek pdof,- ulg dla podatników uprzywilejowanych. Zwolnienia od płacenia zaliczek dla dochodów nieprzekraczających dochodu 30 000 zł rocznie. Zmiana lub wycofanie oświadczenia – skutki podatkowe.

14. Omówienie oświadczeń i wniosków mających wpływ na wysokość zaliczek pobieranych przez płatników w trakcie trwania stosunków prawnych i po ich ustaniu.

15. Zagadnienia związane z opodatkowaniem przychodów z działalności wykonywanej osobiście (osoby pełniące obowiązki społeczne i obywatelskie, umowy zlecenia i o dzieło, przychody członków zarządu, członków rad nadzorczych, kontrakty menedżerskie itp.). Zaliczki na pdof, koszty uzyskania przychodów, ulga podatkowa, itp.

16.Zwolnienie z opodatkowania świadczeń z tytulu podróży dla zleceniobiorców, członków zarządu, rad nadzorczych. Świadczenia ponoszone przez płatników i skutki podatkowe.

17. Świadczenia ponoszone przez spółki na rzecz członków rady nadzorczej i członków zarządu z tytułu dojazdu na posiedzenia w aspekcie interpretacji KIS.

18. Opodatkowanie przez płatników przychodów z praw majątkowych – art. 18 ustawy pdof. Prawa autorskie i pokrewne. Warunki dotyczące stosowania kosztów uzyskania przychodów w wys. 50%.

19. Zasady dotyczące poboru przez płatników podatku zryczałtowanego od niektórych przychodów (dywidendy, małe umowy, wygrane w konkursach, oprocentowanie pożyczek, umowy cywilno- prawne zawierane z nierezydentami, itp).

20. Zasady dotyczące prawidlowego wypełniania informacji podatkowych tj: PIT-11, PIT-R, IFT- 1/1R i deklaracji PIT-4R i PIT-8AR za 2024 r.

21. Opodatkowanie podatkiem dochodowym od osób fizycznych wynagrodzeń ze stosunku pracy uzyskiwanych przez Polaków za granicą.

22. Kiedy pracownicy zatrudnieni za granicą mają pobierane zaliczki przez płatników polskich, a kiedy podlegają opodatkowaniu za granicą.

23. Ograniczony i nieograniczony obowiązek podatkowy.

24. Omowienie metod unikania podwójnego opodatkowania.

25. Specyfika wypełniania przez płatników PIT-11 od dochodów uzyskanych przez Polaków poza granicami kraju.

26. Indywidualne pytania i zagadnienia uczestników szkolenia powodujące problemy w
wypełnianiu obowiązków płatnika pdof.

Temat IV - Przygotowanie Firmy do księgowego zamknięcia roku 2024 ( szkolenie dodatkowe dla zainteresowanych ) 

  I. Podstawy prawne w zakresie prowadzenia ksiąg rachunkowych i sporządzania sprawozdania finansowego za 2024.
 II. Zmiany w przepisach, mające wpływ na sporządzanie sprawozdania finansowego za 2024.
III. Zamknięcie roku 2024:
1. Harmonogram prac dotyczący zamknięcia ksiąg, sporządzania sprawozdania finansowego i publikacja sprawozdania finansowego.
2. Uproszczenia w rachunkowości
3. Składniki i reguły sporządzania rocznego sprawozdania finansowego.
4. Elektroniczna forma sprawozdania finansowego.
5. Podpis elektroniczny pod sprawozdaniem finansowym.
6. Odpowiedzialność za roczne sprawozdanie finansowe.
7. Badanie rocznego sprawozdania finansowego.
8. Zatwierdzanie rocznego sprawozdania finansowego.
9. Publikacja rocznego sprawozdania finansowego
IV. Elementy sprawozdania finansowego za 2024 rok, najczęściej popełniane błędy:
1. Wprowadzenie – jak należy wypełnić poszczególne pozycje w tym elemencie sprawozdania finansowego?
2. Bilans – metody wyceny poszczególnych pozycji aktywów i pasywów, najczęściej występujące nieprawidłowości.
3. Rachunek zysków i strat – prezentacja przychodów, kosztów i podatku w rachunku zysków i strat, najczęściej występujące nieprawidłowości.
4. Rachunek przepływów pieniężnych – najtrudniejszy element sprawozdania finansowego- konstrukcja i istota rachunku przepływów, co wykazujemy a czego nie wykazujemy w poszczególnych pozycjach tego elementu sprawozdania, jakie informacje płyną z rachunku przepływów pieniężnych
5. Zestawienie zmian w kapitale własnym – przykład sporządzenia
6. Dodatkowe informacje i objaśnienia – elementy jakie powinien zawierać ten element sprawozdania finansowego
7. Korekta retrospektywna w sprawozdaniu finansowym
V. Inwentaryzacja – sposoby przeprowadzania i dokumentowania procesu inwentaryzacji
1. Terminy przeprowadzenia
2. Metody inwentaryzacji
3. Rozliczenie inwentaryzacji
4. Praktyczne wskazówki dotyczące przeprowadzenia i udokumentowania inwentaryzacji
VI. Podatek odroczony w sprawozdaniu finansowym
1. Przyczyny wykazywania podatku odroczonego
2. Regulacje ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych na tle regulacji bilansowych
3. Różnice trwałe oraz przejściowe w podatku odroczonym
4. Metody weryfikacji poprawności ustalonego podatku odroczonego
5. Prezentacja podatku odroczonego w sprawozdaniu finansowym
VII. Środki trwałe w księgach rachunkowych:
1. Wycena wartości bilansowej środków trwałych:
a.  wartość początkowa środka trwałego
b.  ewidencja bilansowa środków trwałych
c.  przyjęcie środka trwałego do użytkowania
d.  nakłady ponoszone po dacie przyjęcia środka trwałego
e.  remonty, modernizacje oraz ulepszenia
f.  ujęcie kosztów finansowania zewnętrznego – odsetki od kredytu inwestycyjnego, skorygowana cena nabycia
2. Amortyzacja środków trwałych
a.  tabela amortyzacyjna zasady dokonywania odpisów amortyzacyjnych i ich wpływ na optymalizację obciążeń podatkowych
b.  okres użyteczności ekonomicznej środków trwałych, metody amortyzacji, weryfikacja okresu użyteczności
c.  stawka amortyzacyjna a okres użytkowania
d.  wpływ przyjętych rozwiązań w zakresie amortyzacji na podatek odroczony
VIII. Leasing w księgach rachunkowych Krajowy Standard Rachunkowości nr 5
1. Leasing finansowy oraz operacyjny – różnice
2. Podział raty leasingowej na część kapitałową oraz odsetkową
3. Amortyzacja środków trwałych w leasingu
4. Przekształcanie leasingu w związku z utratą prawa do zwolnienia
5. Prezentacja i ujawnianie informacji w sprawozdaniu finansowym
IX. Kontrakty długoterminowe – czym są i jakie są skutki ich rozliczania
X. Czym jest badanie sprawozdania finansowego, wybór biegłego rewidenta i sprawozdanie z badania
XI. Przygotowywane nowe standardy - prace Komitetu Standardów Rachunkowości
XII. Dyskusja i zakończenie. 

Forma realizacji szkolenia

• Szkolenie realizowane jest w formie wykładu stacjonarnego i online
  
•  Stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.
• Autorskie materiały szkoleniowe uczestnicy otrzymują w formie skryptu w dniu szkolenia lub na wskazany adres e:mail
  
• Po zakończeniu szkolenia uczestnik otrzymuje imienny certyfikat potwierdzający jego udział w szkoleniu
• Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie ankiety,  która pozwoli na podsumowanie efektów i jakości zrealizowanego szkolenia.

Warunki uczestnictwa - Zgłoszenie

• Czytelnie podpisany Formularz zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy Dorota Bittner NovaTax Szkolenia Dla Biznesu a Zamawiającym.

POBIERZ FORMULARZ ZGŁOSZENIOWY   

• Przed wysłaniem Formularza zgłoszeniowego wskazana jest telefoniczna rezerwacja miejsca tel. 883 050 870
• Formularz zgłoszenia przesłany na adres biuro@novatax.pl  jest podstawą do wpisania na listę uczestników szkolenia/kursu
• Rezygnacji z udziału w szkoleniu/kursie należy dokonać w formie pisemnej ( e-mail) w terminach podanych przez Organizatora w Regulaminie świadczeń usług szkoleniowych. Nieobecność Zamawiającego na szkoleniu nie zwalnia go od zapłaty pełnej wysokości kosztów szkolenia.
• Płatność za szkolenie dokonywana jest przelewem przed szkoleniem  na podstawie faktury lub faktury proformy wystawionej przez organizatora w terminie na niej wskazanym na konto Bank Ochrony Środowiska S.A 23 1540 1203 2053 0004 7846 0001